Kimlik Tespitinde Esas Alınan Parasal Tutarlar 1/2/2023’ten İtibaren Artırıldı
14/01/2023 tarihli ve 328073 sayılı Resmi Gazete’de Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmelikte Değişiklik Yapılmasına Dair Yönetmelik (Karar Sayısı: 6702) ve Mali Suçları Araştırma Kurulu Genel Tebliği (Sıra No: 5)’nde Değişiklik Yapılmasına Dair Tebliğ (Sıra No: 22) yayımlanmış olup; 1/2/2023 tarihinde yürürlüğe girecektir.
Baktığımızda Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı (MASAK) düzenlemeleri kapsamında kimlik tespitinde esas alınan tutarlar; sektör talepleri ile 2022 yılı yeniden değerleme oranı, enflasyondaki gelişmeler göz önünde bulundurularak yükseltilmesine yönelik ortaya çıkan ihtiyaca istinaden güncellenmiştir. Anılan düzenlemeler ile kimlik tespitinde esas alınan parasal tutarlara dair değişikliklere özetle aşağıda yer verilmiştir:
- Kimlik tespitinde esas alınan parasal tutarlar güncellenmektedir.
Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmeliğin (Tedbirler Yönetmeliği) 5.maddesinde kimlik tespiti yapılması gereken işlemler sıralanmıştır. Tedbirler Yönetmeliği’nde yükümlülere yönelik tutara bağlı kimlik tespiti gerektiren işlemler için 1 Şubat 2023’ten itibaren artırılan parasal tutarlara aşağıdaki tabloda yer verilmiştir:
| Tutara Bağlı Olarak Kimlik Tespiti Yapılacak İşlemler | ||
| İşlem Tipi | Eski | Yeni |
| İşlem Tutarı ya da Birbiriyle Bağlantılı Birden Fazla İşlemin Toplam Tutarı | 85.000 TL ve üzeri | 185.000 TL ve üzeri |
| Elektronik transferlerde İşlem Tutarı ya da Birbiriyle Bağlantılı Birden Fazla İşlemin Toplam Tutarı (EFT, FAST, Swift vd. işlemler) | 7.500 TL ve üzeri | 15.000 TL ve üzeri |
Malumunuz Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı’nın (MASAK) internet sitesindeki sıkça sorulan sorular kısmında “birbiriyle bağlantılı işlem” ibaresi ile ilgili yapılan açıklamada; genel olarak aynı müşteri bazında gerçekleştirilen ve aynı mahiyette olan parça parça işlemler bütününün anlaşılması gerektiği ifade edilmiştir. Devamında tüm yükümlüler için geçerli olacak tek bir bağlantılı işlem tanımı yapılmasının mümkün olmadığı, yapılacak değerlendirmelerde yükümlülerce sunulan ürün ve hizmetlerin yapısal nitelikleri ve taşıdıkları risk açısından farklılık arz edebilecek bağlantılı işlem senaryoları bulunabileceği hususunun önem arz ettiği belirtilmiştir.
Böylelikle 14/01/2023 tarihli Resmî Gazete’de yayımlanan ve 1/2/2023 tarihinde yürürlüğe giren Tedbirler Yönetmeliği’nde yapılan değişiklikle yükümlüler nezdinde yapılan işlemlerde kimlik tespiti yapma zorunluluğu için öngörülen alt sınırlar aşağıdaki şekilde yükseltilmiştir:
– İşlem tutarı ya da birbiriyle bağlantılı birden fazla işlemin toplam tutarı 85.000 TL’den 185.000 TL’ye,
– Elektronik transferlerde işlem tutarı ya da birbiriyle bağlantılı birden fazla işlemin toplam tutarı 7.500 TL’den 15.000 TL’ye artırılmıştır.
- Elektronik transfer mesajı kurallarının işletiminde esas alınan parasal tutar güncellenmektedir.
Tedbirler Yönetmeliği’nin elektronik transferler başlıklı 24.maddesinde düzenlenen yurt içi ve yurt dışı elektronik transfer mesajı kurallarının işletiminde esas alınan parasal tutar; 1/2/2023‘ten itibaren uygulanmak üzere 7.500TL’den 15.000 TL’ye yükseltilmiştir.
- Hayat Sigortası Sözleşmeleri kimlik tespitinde esas alınan parasal tutarlar artırılmaktadır.
Hayat sigortası sözleşmelerinde gerçek kişilerin kimlik tespitinde teyit belgelerine gerek olmaksızın kimlik bilgilerini almak suretiyle yapılabilecek işlemlere ilişkin sınır 1/2/2023‘ten itibaren uygulanmak üzere artırılmıştır:
| Tutar Tipi | Önceki Sınır | Yeni Sınır |
| Bir yıl içinde ödenecek prim tutarı toplamı | 5.000TL’nin altında olan işlemler | 10.000TL’nin altında olan işlemler |
| Tek prim olup prim tutarı | 12.500TL’nin altında olan işlemler | 25.000TL’nin altında olan işlemler |
Bilindiği üzere emeklilik sözleşmeleri ve çalışanlara ücretlerinden kesinti yapılmak suretiyle emeklilik hakları sağlayan emeklilik planlarında gerek kimlik bilgilerini gerekse adresi teyit eder bir belgenin aranmasına gerek olmamaktadır.
- Ön ödeme kartlara ilişkin kimlik tespitinde esas alınan parasal tutarlar artırılmaktadır.
Fon transferi amacıyla kullanılamayan ve sadece nakit çekimi ya da mal ve hizmet alımında kullanım amaçlı ön ödemeli kartların satışında kimlik tespiti yapılması zorunlu olmayan işlemlerin üst sınırları 1/2/2023‘ten itibaren uygulanmak üzere aşağıdaki şekilde değiştirilmiştir:
| Tutar Tipi | Önceki Sınır | Yeni Sınır |
| Aynı yıl içinde nakit çekim tutarının aşmaması gereken sınır | 500TL | 1.000TL |
| Tek kullanımlık olup tekrar yükleme yapılması mümkün olmayanlarda yüklü para tutarının aşmaması gereken sınır | 1.250TL | 2.750TL |
| Yeniden yükleme yapılabilenlerde bir ay içindeki toplam yükleme limitinin ve her halükarda toplam bakiyesinin aşmaması gereken sınır | 1.250TL | 2.750TL |
- E-para işlemlerinde kimlik tespit sınırları artırılmaktadır.
Elektronik para kuruluşlarına ilişkin kimlik tespiti yapılması zorunlu olmayan işlemlerin üst sınırları 1/2/2023‘ten itibaren uygulanmak üzere aşağıdaki şekilde değiştirilmiştir:
| İşlem Tipi | Tutar Tipi | Önceki Sınır | Yeni Sınır |
| Elektronik Paranın Teminine Yönelik İşlemler | Aynı yıl içinde nakit çekim tutarının aşmaması gereken sınır | 500TL | 1.000TL |
| Yeniden yükleme imkanı bulunmaması halinde, elektronik olarak saklanan fon tutarının aşmaması gereken sınır | 1250TL | 2.750TL | |
| Yeniden yükleme yapılabilenlerde bir ay içindeki toplam yükleme tutarının ve her halükarda toplam bakiyesinin aşmaması gereken sınır | 1250TL | 2.750TL | |
| Elektronik Haberleşme Hizmetleri Aracılığıyla Sunulan Ödeme Hizmetine (Mobil Ödeme Hizmeti) Dair İşlemler | Bir seferlik işlem tutarının aşmaması gereken sınır | 500TL | 1.000TL |
| Aylık işlem tutarının aşmaması gereken sınır | 1250TL | 2.750TL |
Ödeme ve elektronik para kuruluşları; yukarıda belirtilen sınırları aşmayan fon transferi amacıyla kullanılamayan ve sadece nakit çekimi ya da mal ve hizmet alımında kullanım amaçlı elektronik para ihracında ve ödeme hizmetlerinde kimlik tespiti yapmayabilirler.
Saygılarımızla,
Vahdet Deniz AKÇAOĞLU
“UYARI: Bu çalışmada yer alan görüşler, yazarın kendi görüşleri olup, çalıştığı kurumun görüşlerini yansıtmamaktadır. Bu yazı yalnızca bilgilendirme amacıyla yayımlanmış olup, herhangi bir hukuki görüş, yönlendirme ve tavsiye içermemektedir. Ayrıca, bilgiler yazının hazırlandığı tarihteki mevzuat göz önünde bulundurularak verilmiş olup, yazı içeriği aradan geçen zaman içerisinde mevzuat değişiklikleri ve ilgili kurumların konu hakkındaki görüşleri çerçevesinde güncelliğini yitirmiş olabilir.”
Makalenin yazarı Vahdet Deniz AKÇAOĞLU, 2007 – 2009 yılları arasında özel bir bankanın İç Kontrol Merkezi Başkanlığı’nda Denetçi olarak, 2009 yılından 2018 yılına kadar aynı bankanın Uyum Başkanlığı’nda Ürün ve Hizmetler Uyum Kontrol Yöneticisi olarak görev yaptı. 2019 yılından itibaren de İç Kontrol ve Uyum Başkanlığı’nda Etik ve Mevzuat Takip Yöneticisi olarak görev yapmaktadır. Bankacılık ve sermaye piyasası mevzuatı ile kurumsal yönetim, etik, iç sistemler konuları başta olmak üzere banka ve finans kurumlarını ilgilendiren her türlü mevzuat üzerinde çalışmaktadır.
Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmelikte Değişiklik Yapılmasına Dair Yönetmelik (Karar Sayısı: 6702):
Loading...
Reload document 
Open in new tab Mali Suçları Araştırma Kurulu Genel Tebliği (Sıra No: 5)’nde Değişiklik Yapılmasına Dair Tebliğ (Sıra No: 22):
Loading...
