Kredi Kartlarında Akdi Faiz Hesaplamasının Başlangıç Tarihi

Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK), Türkiye Bankalar Birliği (TBB)’ne gönderdiği 16.03.2016 tarihli yazısında, kredi kartı borçlarına akdi faizin hesap kesim tarihinden itibaren uygulanabileceğine açıklık getirildi. Kurum yazısında, “5464 sayılı Banka Kartları ve Kredi Kartları Kanunu” (Kanun)’nun 26 ncı maddesi ve 10.03.2007 tarihli ve 26458 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Banka Kartları ve Kredi Kartları Hakkında Yönetmelik” (Yönetmelik)’in “Faiz Hesaplaması” başlıklı 20 nci maddesi hükümleri hakkında bilgi verilerek Kanun ve Yönetmeliğin aşağıda verilen hükümleri uyarınca, kredi kartlarına ilişkin bir hesap dönemine ilişkin borç tutarına hesap kesim tarihinden son ödeme tarihine kadar yalnızca akdi faizin, son ödeme tarihinden itibaren ise kalan hesap bakiyesi için akdi faiz, asgari borç veya asgari borcun ödenmeyen kısmı için ise gecikme faizi uygulanabilmesinin mümkün olduğu belirtildi.

BANKA KARTLARI VE KREDİ KARTLARI HAKKINDA YÖNETMELİK

“Faiz hesaplaması

MADDE 20 – (1) Bir hesap dönemine ilişkin toplam borç tutarı veya hesap bakiyesi üzerinden, o döneme ilişkin hesap özetinin düzenlendiği hesap kesim tarihinden önceki bir tarih itibarıyla faiz yürütülebileceğine ilişkin kayıtlar hükümsüzdür.

…

(3) Dönem borcunun bir kısmının ödenmesi halinde kalan hesap bakiyesi üzerinden faiz hesaplanır. Kalan hesap bakiyesine, asgarî tutar ve üzerinde ödeme yapılması durumunda akdi faiz; asgari tutarın altında ödeme yapılması durumunda ise asgari tutarın ödenmeyen kısmı için gecikme faizi, kalan hesap bakiyesinin asgari tutarı aşan kısmı için akdi faiz uygulanır. Temerrüt hali de dahil olmak üzere, kart uygulamasından doğan borçlarda bileşik faiz uygulanmaz.”

Kurum yazısında, yukarıda verilen Yönetmelik hükümleri uyarınca bir hesap dönemine ilişkin toplam borç tutarı veya hesap bakiyesi üzerinden, o döneme ilişkin hesap özetinin düzenlendiği hesap kesim tarihinden önceki bir tarih itibarıyla faiz yürütülemeyeceği belirtilerek verilen örnek çerçevesinde, ekstre borcu 1.000 TL, asgari ödeme tutarı 200 TL olan bir kredi kartında;

– Son ödeme tarihinden itibaren asgari ödeme tutarının ödenmiş olması halinde, kalan hesap bakiyesine (800 TL) hesap kesim tarihinden itibaren akdi faiz,

– Son ödeme tarihinde asgari ödeme tutarının (200 TL) ödenmemiş olması halinde, kalan hesap bakiyesine (1.000 TL) hesap kesim tarihinden son ödeme tarihine kadar akdi faiz, son ödeme tarihinden sonrası için ise asgari ödeme tutarına (200 TL) gecikme faizi ve asgari ödeme tutarını aşan kısım (800 TL) için ise akdi faiz,

– Son ödeme tarihinde asgari ödeme tutarının kısmen (100 TL) ödenmiş olması halinde, kalan hesap bakiyesine (900 TL) hesap kesim tarihinden son ödeme tarihine kadar akdi faiz, son ödeme tarihinden sonrası için ise asgari ödeme tutarının ödenmeyen kısmı (100 TL) için gecikme faizi ve asgari tutarı aşan kısım (800 TL) için ise akdi faiz,

uygulanabileceği belirtildi.

Aslında bu konuyla ilgili Yönetmelik hükümleri net olmasına karşın BDDK’nın bu açıklamayı yapmasına sebep olan süreç, zaman zaman bankalar ile müşterileri arasında akdi faiz başlangıç tarihinin hesap kesim tarihi olmaması gerektiği yönünde ihtilaflar yaşanması ve bu ihtilafların giderilebilmesini teminen TBB’nin konuyu BDDK nezdinde açıklığa kavuşturmak istemesinden kaynaklandı.  BDDK da konuyla ilgili yazısında kredi kartı borçlarına akdi faiz hesaplanmasında hesap kesim tarihinin esas alınmasına engel bir düzenleme olmadığını belirterek Yönetmelik hükümlerini teyit etmiş oldu.

10.03.2007 tarihli “Banka Kartları ve Kredi Kartları Hakkında Yönetmelik”in 20 nci maddesinin 1 inci fıkrası uyarınca nakit kullanımına ilişkin borçlar hariç kredi kartı borçlarına hesap kesim tarihinden itibaren faiz uygulanabiliyor. Nakit kullanımına ilişkin borçlara faiz hesaplanmasında ise işlem tarihi esas alınabiliyor. Yönetmeliğin 20 nci maddesi 2 nci fıkrası uyarınca Türk Parası Kıymetini Koruma Hakkında 32 sayılı Kararda belirtilen kıymetli maden, taş ve eşyaların alımları ile döviz alımları, kart sahibinin başka bir kredi kartının borcunu kapatması amacıyla yaptığı borç transferleri, kişi veya kurumlara yapılan tüm ödemeler, talih ve şans oyunları, borsa işlemleri/menkul kıymet alımları, seyahat çekleri, havale işlemleri nakit kullanım kapsamında olan işlemler olarak değerlendiriliyor.

Saygılarımızla,

ProCompliance