Category: MASAK Mevzuatı

39- Bankalarda Bir Hesaba Bağlı Olmaksızın Yapılan ve MASAK Mevzuatındaki Tutar Sınırlarının Altındaki Tek Seferlik Müşteri İşlemlerinde Kimlik Tespit Zorunluluğu Bulunmakta mıdır?

39- Bankalarda Bir Hesaba Bağlı Olmaksızın Yapılan ve MASAK Mevzuatındaki Tutar Sınırlarının Altındaki Tek Seferlik Müşteri İşlemlerinde Kimlik Tespit Zorunluluğu Bulunmakta mıdır?

Gerçekleştirilmek istenen işlem tutarının ya da birbiriyle bağlantılı birden fazla işlemin toplam tutarının Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) mevzuatında belirlenen tutar sınırlarının altında (nakit işlemlerde 20.000 TL altında, elektronik transfer...

38- 2 Seri Nolu Vergi Kimlik Numarası Genel Tebliği Uyarınca Belirli Bir Sınıra Kadar Olan Yurtiçi ve Yurtdışı Havale İşlemlerinde VKN Tespit Zorunluluğu Yoktur, İşlemin MASAK Mevzuatındaki Kimlik Tespit Sınırlarının da Altında Kalması Durumunda Yurtiçi ve Yurtdışı Havale İşlemlerinde Kimlik Tespit Zorunluluğu Bulunmakta mıdır?

38- 2 Seri Nolu Vergi Kimlik Numarası Genel Tebliği Uyarınca Belirli Bir Sınıra Kadar Olan Yurtiçi ve Yurtdışı Havale İşlemlerinde VKN Tespit Zorunluluğu Yoktur, İşlemin MASAK Mevzuatındaki Kimlik Tespit Sınırlarının da Altında Kalması Durumunda Yurtiçi ve Yurtdışı Havale İşlemlerinde Kimlik Tespit Zorunluluğu Bulunmakta mıdır?

2 Seri No’lu Vergi Kimlik Numarası Genel Tebliği’nin, “Havale İşlemleri” başlıklı 4 üncü maddesine göre bankalar 01.09.2001 tarihinden itibaren yurt içi ve yurt dışına yapılan 5 milyar Türk Lirası (TL)...

37- Bankalar Yabancı Kimlik Numaralarını Sözlü Olarak Beyan Eden Yabancı Uyruklu Gerçek Kişilerde Ayrıca Bir Belgeye İhtiyaç Duymadan İşlem Yapabilirler mi?

37- Bankalar Yabancı Kimlik Numaralarını Sözlü Olarak Beyan Eden Yabancı Uyruklu Gerçek Kişilerde Ayrıca Bir Belgeye İhtiyaç Duymadan İşlem Yapabilirler mi?

20.10.2006 tarih ve 26325 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan “Türkiye’de Oturan Yabancıların Nüfus Kayıtlarının Tutulması Hakkındaki Yönetmelik“in “Yabancılara kimlik numarası verilmesi” başlıklı 5 inci maddesinde; yabancılar kütüğünde kayıtlı bulunan kişilerin kaydına...

36- Tüzel Kişiler ve Tüzel Kişiliği Olmayan Teşekküllerde Kimlik Tespit Yükümlülüğü Kapsamında Vergi Kimlik Numarası Teyidi Elektronik Ortamda Yapılabilir mi?

36- Tüzel Kişiler ve Tüzel Kişiliği Olmayan Teşekküllerde Kimlik Tespit Yükümlülüğü Kapsamında Vergi Kimlik Numarası Teyidi Elektronik Ortamda Yapılabilir mi?

Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) Başkanlığı’nın “Vergi Kimlik Numarası Teyidi” konulu 08.12.2016 tarihli ve E.18669 sayılı yazısında; – Kimlik tespiti yükümlülüğü kapsamındaki Vergi Kimlik Numarası (VKN) teyit sürecinin, Türkiye Bankalar...

35- Bankaların Yurt Dışı Yerleşik Bankalarla Yaptıkları İşlemlerde Yurt dışı Yerleşik Bankanın Vergi Kimlik Numarasını Tespit ve Kullanma Zorunlulukları Var mıdır?

35- Bankaların Yurt Dışı Yerleşik Bankalarla Yaptıkları İşlemlerde Yurt dışı Yerleşik Bankanın Vergi Kimlik Numarasını Tespit ve Kullanma Zorunlulukları Var mıdır?

Vergi kimlik numarası kullanımının yaygınlaştırılması hakkındaki 4358 sayılı Kanun’un 2 nci maddesinde, “Kamu idare ve müesseseleri ile diğer gerçek ve tüzel kişiler, Maliye Bakanlığınca belirlenecek işlemlerin yapılması sırasında, bu işlemlere muhatap...

33- MASAK Mevzuatına Göre Sürekli İş İlişkisi Kurulmaksızın Yapılan Müşteri İşlemlerinde Yapılacak Kimlik Tespitinin Sürekli İş İlişkisi Kurulan İşlemlerde Yapılan Kimlik Tespitine Göre Farklılıkları Nelerdir?

33- MASAK Mevzuatına Göre Sürekli İş İlişkisi Kurulmaksızın Yapılan Müşteri İşlemlerinde Yapılacak Kimlik Tespitinin Sürekli İş İlişkisi Kurulan İşlemlerde Yapılan Kimlik Tespitine Göre Farklılıkları Nelerdir?

10.12.2007 tarihli ve 2007/13012 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ile yürürlüğe konulan Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmelik (Tedbirler Yönetmeliği)’in 3 üncü maddesinin 1 inci fıkrasının...