Derecelendirme Notu Uygulaması 31.12.2021’e Ertelendi
Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) tarafından 25.01.2019 tarihli ve 30666 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Kredi İşlemlerine İlişkin Yönetmelikte Değişiklik Yapılmasına Dair Yönetmelik” ile Bankaların Kredi İşlemlerine İlişkin Yönetmeliğin “Hesap durumu belgesi alınması” başlıklı 8.maddesinin başlığı “Hesap durumu belgesi alınması ve kredi derecelendirme notu talep edilmesi” olarak değiştirilmiş ve maddeye eklenen yeni bir hüküm (8/3 fıkra) ile BDDK’ca kapsamı belirlenecek krediler için yine BDDK mevzuatı uyarınca yetkilendirilmiş bir derecelendirme kuruluşunun verdiği kredi derecelendirme notunun alınması zorunlu tutulmuştu. Bu çerçevede, kredi derecelendirme notu alınması zorunlu kredilerin kapsamını belirleme yetkisi Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu’na (Kurul) bırakılmıştı. Söz konusu değişikliğe ilişkin detaylı bilgilere 31 Ocak 2019 tarihli yazımızdan ulaşabilirsiniz.
Bu çerçevede, 21.02.2020 tarih ve 8876 sayı ile 10.09.2020 tarih ve 9133 sayılı Kurul Kararları ile bankacılık sektöründeki toplam riski talep edilen kredi dâhil, Risk Merkezi nezdindeki en güncel bilgilere göre 500 milyon TL ve üzerinde olan bankalar, finansal kuruluşlar, kamu kurumları, belediyeler ve yerel yönetimler dışındaki şirketlerin kredi kullanabilmesi için 30.06.2021 tarihine kadar Kurulca yetkilendirilmiş bir derecelendirme kuruluşundan derecelendirme notu almaları ve çalıştıkları bankalara ibraz etmeleri yükümlülüğü getirilmişti. Bu kapsamda getirilen kurallara ilişkin detaylı bilgilere 12 Eylül 2020 tarihli yazımızdan ulaşabilirsiniz. Anılan kararlar gereği 01.07.2021 tarihinden sonra tahsis edilecek kredilerde derecelendirme notu gerekliliği doğmaktaydı. Ancak pandemi şartları, düzenleme kapsamına giren müşterilere derecelendirme raporu hazırlanması için yetkilendirilmiş kuruluşlar arasında henüz sadece bir derecelendirme kuruluşunun bulunması ile derecelendirme notu almak üzere başvuru yapan tüm müşterilere yönelik tespit edilen yasal süreye kadar raporun tamamlanıp tamamlanamayacağı hususlarındaki belirsizlikler mevcudiyetini korumaktaydı. Bu bakımdan kredi tahsis ve kullandırım süreçlerinin aksamaması amacıyla derecelendirme notuna ilişkin uygulamanın, kalan firma sayısı ve bunların raporlarının tamamlanma süresi de dikkate alınarak makul bir süre tehir edilmesi bir gereklilik olarak öne çıkmaktaydı.
Bu doğrultuda, BDDK internet sitesinde 28 Mayıs 2021 tarihinde yayımlanan şirketlerin derecelendirme zorunluluğuna ilişkin Kurul’un aldığı 27.05.2021 tarihli ve 9590 sayılı Karar ile,
“Bankaların Kredi İşlemlerine İlişkin Yönetmeliğin 8 inci maddesinin üçüncü fıkrası uyarınca alınan 10.09.2020 tarihli ve 9133 sayılı Kurul Kararı’nda belirtilen bankacılık sektöründeki toplam riski talep edilen kredi dâhil, Türkiye Bankalar Birliği Risk Merkezi nezdindeki en güncel bilgilere göre 500 milyon TL ve üzerinde olan bankalar ve finansal kuruluşlar dışındaki şirketlerin kredi kullanabilmesi için 30.06.2021 tarihine kadar Kurulca yetkilendirilmiş bir derecelendirme kuruluşundan derecelendirme notu alması zorunluluğundaki söz konusu tarihe ilişkin olarak;
- Pandemi şartları, mevcut süre ve kaynak kapasitesi göz önünde bulundurularak; kredi tahsis süreçlerinin aksamaması ve ilgili şirketlerin katlanacağı derecelendirme hizmeti maliyetlerinin zamana yayılabilmesi amacıyla, derecelendirme yükümlülüğü kapsamındaki şirketlerin kredi tahsisi için 31.08.2021 tarihine kadar yetkili derecelendirme kuruluşu ile sözleşme imzalanmış olması ve söz konusu süre içerisinde yapılmış olan derecelendirme taleplerine yönelik hazırlanacak derecelendirme raporunun 31.12.2021 tarihine kadar tamamlanması şartıyla; henüz derecelendirme raporu hazırlanmamış olsa da, sözleşme yapıldığını ispat edecek bir belge alınarak kredi kullandırımına 31.12.2021 tarihine kadar devam edilebilmesine olanak tanınmasına,
- Derecelendirme notunun kredi kullandırım anında değil kredi limit tahsisi aşamasında ibraz ve talep edilmesine“
karar verilmiştir.
Derecelendirme notu alınması uygulamasının; etkin risk yönetimi, risk-fiyat ilişkisinin daha hassas ve rasyonel hesaplanması, sermaye ve diğer tasarrufların verimli kullanılması, kredi kullanan müşterilerin bilançolarının daha sağlıklı hale getirilmesi ve uluslararası rekabet eşitliğinin sağlanması yönlerinden ülkemiz ekonomisi açısından faydalı olacağı açıktır. Bununla birlikte pandemi şartlarının da etkisiyle düzenlemeye tabi şirketlerin işlemlerinin tamamlanamama ihtimaline binaen kolaylık tanıyarak uygulamanın altı ay ertelenmesinin son derece isabetli ve yerinde olduğu söylenebilecektir.
Saygılarımızla,
Vahdet Deniz AKÇAOĞLU
“UYARI: Bu çalışmada yer alan görüşler, yazarın kendi görüşleri olup, çalıştığı kurumun görüşlerini yansıtmamaktadır. Bu yazı yalnızca bilgilendirme amacıyla yayımlanmış olup, herhangi bir hukuki görüş, yönlendirme ve tavsiye içermemektedir. Ayrıca, bilgiler yazının hazırlandığı tarihteki mevzuat göz önünde bulundurularak verilmiş olup, yazı içeriği aradan geçen zaman içerisinde mevzuat değişiklikleri ve ilgili kurumların konu hakkındaki görüşleri çerçevesinde güncelliğini yitirmiş olabilir.”
Makalenin yazarı Vahdet Deniz AKÇAOĞLU, 2007 – 2009 yılları arasında özel bir bankanın İç Kontrol Merkezi Başkanlığı’nda Denetçi olarak, 2009 yılından 2018 yılına kadar aynı bankanın Uyum Başkanlığı’nda Ürün ve Hizmetler Uyum Kontrol Yöneticisi olarak görev yaptı. 2019 yılından itibaren de İç Kontrol ve Uyum Başkanlığı’nda Etik ve Mevzuat Takip Yöneticisi olarak görev yapmaktadır. Bankacılık ve sermaye piyasası mevzuatı ile kurumsal yönetim, etik, iç sistemler konuları başta olmak üzere banka ve finans kurumlarını ilgilendiren her türlü mevzuat üzerinde çalışmaktadır.
27.05.2021 tarihli ve 9590 sayılı Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu Kararı:
Loading...
Reload document 
Open in new tab 06.11.2020 tarihli Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu Yazısı:
Loading...
10.09.2020 tarihli ve 9133 sayılı Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu Kararı:
Loading...
21.02.2020 tarihli ve 8876 sayılı Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu Kararı:
Loading...
