Bankaların Sermaye Yeterliliği Hesaplamasında Kullanılan Perakende Kredi Limiti Artırıldı
12 Haziran 2018 tarihinde BDDK internet sitesinde yayımlanan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik kapsamında kullanılacak KOBİ tanımı ve perakende kredi limitine ilişkin 7841 sayılı Kurul Kararı” ile bankaların sermaye yeterliliği hesaplamaları kapsamında perakende alacak sınıfına dahil edecekleri risklerinin belirlenmesinde kullanılan perakende kredi limiti 4.200.000 TL’den 5.500.000 TL’ye artırıldı (Söz konusu limitin önceki haline ilişkin 7193 sayılı Kurul Kararı ile ilgili 30 Ocak 2018 tarihli yazımıza buradan ulaşabilirsiniz).Söz konusu limit BASEL düzenlemelerinde yabancı para olarak belirlendiği için bu değişiklik döviz kurlarındaki artıştan kaynaklanıyor olmalı.
Aynı kararda, küçük ve orta büyüklükteki işletmelerin (KOBİ) belirlenmesinde kullanılan ciro sınır ve tanımlamalarında ise bir değişiklik yapılmadı.
Bahis konusu Kurul Kararı 12 Haziran 2018 tarihi itibarıyla duyurulduğu için bankalar Haziran 2018 ay sonu yasal sermaye yeterliliği ve dolayısıyla kredi riski hesaplamalarından başlayarak;
– Yurt içi yerleşik KOBİ’ler açısından 125.000.000 TL’nin altında cirosu olan işletmeleri KOBİ olarak sınıflandıracaklar,
– Yurt dışı yerleşik KOBİ’ler açısından ise bu belirlemeyi KOBİ’nin bulunduğu ülke otoritesinin bankacılık otoritesinin sermaye yeterliliği hesaplamasında kullandığı KOBİ tanımına göre yapacaklar,
– Yönetmeliğin 6 ncı maddesinin 2 nci fıkrasının (c) bendinde borçlu müşterinin veya borçlu risk grubunun bankaya ve konsolide edilen finansal kuruluş niteliğindeki bağlı ortaklıklarına olan toplam borç tutarı limiti olarak belirlenen perakende kredi limitini de 5.500.000 TL olarak dikkate alabilecekler.
Böylece cirosu 125.000.000 TL’nin altında olan ve müşteri bazında veya bağlı olduğu risk grubu olarak bankaya ve bankanın konsolide edilen finansal kuruluş niteliğindeki bağlı ortaklıklarına olan toplam borç tutarı 5.500.000 TL’nin altında olan yurt içi yerleşik ticari müşterilerin perakende alacak sınıfında değerlendirilerek, önceden 4.200.000 TL limitinin üzerinde kaldığı için yüksek risk ağırlığı uygulanan ancak yeni belirlenen 5.500.000 TL limiti içine düşen müşterilere daha düşük risk ağırlığı uygulanması mümkün olacak.
Bu limitin (5.500.000 TL’lik limite giren alacakların) hesaplanmasında brüt tahsili gecikmiş alacakların dikkate alınması; ancak, borçlusunun maliki olduğu ve ikamet edilen veya edilecek olan ya da kiraya verilen ikamet amaçlı gayrimenkullerin tümü üzerinde tesis edilen ipotekle tamamı Sermaye Yeterliliği Yönetmeliği uyarınca tam teminatlandırılmış kabul edilen alacakların (%35 risk ağırlığı uygulananlar) hariç tutulması gerekiyor.
Saygılarımızla,
Hamdi GİRGİN
“NOT: Bu çalışmada yer alan görüşler, yazarın kendi görüşleri olup, çalıştığı kurumun görüşlerini yansıtmamaktadır. Bu yazı yalnızca bilgilendirme amacıyla yayımlanmış olup, herhangi bir hukuki görüş, yönlendirme ve tavsiye içermemektedir.”
Makalenin yazarı Hamdi Girgin 2001 – 2004 yılları arasında Bankalar Yeminli Murakıp Yardımcısı, 2004 yılından 2010 yılı sonuna kadar da Bankalar Yeminli Murakıbı olarak Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu’nda görev yaptı. 2011 yılı başından bu yana özel bir bankada Mevzuat ve Uyum Müdürü olarak görev yapmaktadır. Bankacılık, AML ve sermaye piyasası mevzuatı başta olmak üzere banka ve finans kurumlarını ilgilendiren her türlü mevzuat üzerinde çalışmaktadır.
BANKACILIK DÜZENLEME VE DENETLEME KURULU’NUN 07.06.2018 TARİHLİ VE 7841 SAYILI KARARI
Loading...
Reload document 
Open in new tab